先把账目流程理顺，再对三样东西：系统数据与实际入住、现金与非现金、三方支付与提现。OTA 核账单独一节。
账目流程梳理:
酒店资金周转的流程大概如图所示:前台负责将钱通过各种方式收上来:比如现金、微信支付宝、POS机、其他等方式;交接班通过核账方式确保收的钱和报表一致，保证钱收的对,财务会再一次核对一次前台收款金额是否和系统报表一致,不过一般是一周或者一月核对一次总账，确定无误后，会根据营业额从收到的款项中，上交应交金额给老板，保留暂未消费的金额。
在这个流程中:很多酒店常见的误区就是,前台上交的钱就是酒店的收入金额，从而导致账目上核对不上，混淆了俩者概念。
首先营业额指酒店在一定时期内（如每日、每月、每年）通过提供住宿、餐饮、会议、商品等主营业务所取得的收入;前台上交的钱包括各种方式收到的资金属于财务上收款。
换成专业的说法就是营业额属于按权责发生制：即使款项未到账，只要消费已产生，就计入营业额。前台上交款属于按收付实现制：仅当实际收到现金或微信支付宝、银行卡存款时才计入收款。
举例说明
①押金:最常见的因素就是押金会导致营业额和前台实收款(也就是酒店账户实际到账金额)不一致，但不是不收押金就一样了。
②预付款或欠费
比如客户预定多天一般会一次性支付多天费用，或者欠费后补。两者原理一样。
③会员储值
会员储值在财务角度来说，按照权责发生制，客户储值钱已经到账了，但是实际计算营业额应统计客户消费的部分金额。
④挂账结算
商务店一般会和门店有协议定期结算，也就是先消费后结款。
⑤其他情况
加上酒店实际经营中还会有冲账，改账等，各种情况都会混杂出现，所以酒店账户实收款和营业额不可能一致。
结合选住酒馆软件:前台实际收款到账可参考①交班报表查询、②付款订单查询、③稽核报表查询，而营业额对应报表中心--营业报表:所以切记营业报表≠交班报表数据。
营业额应收款和酒店实收款核对
①系统数据与实际入住匹配:
导出酒店管理系统（选住酒馆软件）的当日房费营收报表，核对每间客房的入住日期、房价、天数与实际入住记录是否一致。重点检查钟点房、长住客折扣、协议价等特殊价格的是否有未授权的价格调整。还有商品收入和进销存统计是否和实际库存出入是否一致：
手工账
②现金与非现金支付对账
现金和其他如pos机、银行卡等，通过付款订单，筛选对账周期时间，选择对应支付方式，导出exl，作为酒店实际交易的流水记录表格提供给出纳和收款账户实际到账情况核对。
③三方支付结算提现:
依次点击报表中心- 三方对账，每天夜审会自动统计可提现金额，点击结算自动提现对应金额到指定银行卡;
提现路径如图
提现报表字段详解
结算金额：本期账单的总收入，结算金额 = 本期金额+ 本期未分类金额
上期余额：如果之前日期有未分类消费本期支付了，则算到支付账单日期的上期余额中，之前周期的明 细表增加结算记录（之前周期本期的余额不统计，结算金额增加）。
本期余额：本期已支付的消费金额汇总
本期可提现金额：本期可提现 = 本期余额+上期余额-手续费
本期提现金额（本期结算提现的总金额），可多次结算，多次提现
手续费：支付手续费，手续费 = （本期余额+上期余额）*费率
未提金额：未提金额 = 本期可提金额 - 本期提现金额
本期末分类金额:本期消费未支付的金额(营业报表木分类金额)在后面账单日期使用三方支付了，则本期 未分类金额增加
状态：当本期可提现金额全部提现了则置为已结算状态
④OTA核账
第一步:首先添加下权限，勾选下新报表中心权限:
然后点击新报表中心进入
点击财务--OTA核账明细表核对OTA账目
第二步:登录商家酒店后台，点击财务对账--预付对账--下载对账单,将下载下来的对账单保持到桌面，方便第三步上传:
第三步:点击系统核账进入核账界面进行核算:
进入下图界面:选择对应渠道①(注:前台正常会存在修改订单，补录订单情况，建议复选渠道，比如美团账目，就复选美团、美团eb直连)，然后选择和对账单一致的结算时间②，点击上传刚才下载的对账单，点击选择核算方式④一般是订单号+低价金额，点击确定开始核算。
第四步:查询核算结果,点击系统核账记录:
进入核算记录表格查询，重点关注下入红框内容，订单总数代表这个周期对应平台结算的总单数，已核数:代表对应订单在系统内单号和价格完全对应，确定无误，异常:代表在选住系统找到单号但是金额和平台结算金额不一致，未核:代表平台结算的订单在选住系统未找到。
异常和未核问题解决
首先，点击异常数字会弹出异常订单单号，复制该单号：
切换OTA核账明细表，建议拉大时间范围，可能存在录入时间错误导致异常和未核算，粘贴对应单号到下图订单号栏，查询对应订单:
检索到异常订单之后，点击房号进入房间账单，检查订单金额为啥不对,金额大了让前台冲掉多的部分，少了入账补录少的部分。
未核账单在系统没有找到，那么就需要咨询前台是否忘记录入，或者操作是否有误即可。
⑤杂项收入核对
包括会议室租赁、停车费等非房间收入杂费，需将系统记录与消费单据（如）一一对应，检查是否有漏记或多记。
⑥应收账款核对(出纳)
①现金
核对银行账户和前台投递的现金金额与酒店导出的现金日记账流水逐笔核对，确保账账相符。
②三方
查询银行卡实际提现到账金额和点击结算的金额是否一致。
③其他收款
登录对应收款账户后台，和付款订单筛选出来相同时间的exl表格，核对收款账户实际到账金额和导出exl金额是否一致。
④OTA绑定银行卡
根据ota财务结算周期的结算金额查询对应平台绑定银行卡，平台是否打款、打款金额是否一致。
注：现金日记账需与保险柜实际库存现金盘点，差异需立即追查原因（如收银差错、假币等）。
财务做账
按照简单的流程就是如下图所示，可以根据实际情况，按照不同支付方式在细化拆分，如果是专业财务就可以参考稽核报表做借方贷方合计平衡表。
账目核对和收款核对无误后，就可以参照步骤三表格，上交给老板，同时按照对应金额打款给老板。